Наследственный договор. Как заключить и что учесть при планировании наследства

О чем материал?

• Что такое наследственный договор
• Чем наследственный договор отличается от завещания: кратко
• Обязательная доля в наследстве и как она действует при наследственном договоре?
• Можно ли совместить завещание и наследственный договор?
• Практические шаги при заключении наследственного договора
• Наследственный договор может быть оптимальным решением в трёх основных ситуациях:
• Когда завещание предпочтительнее

С 1 июня 2019 года в российском праве появился инструмент, который позволяет не просто распределить имущество на случай смерти, но и установить обязанности для наследников, а также проконтролировать их исполнение ещё при жизни наследодателя. Речь идёт о наследственном договоре (статья 1140.1 ГК РФ). В этой статье практические шаги по его заключению и ключевые нюансы, которые важно учесть.

Наследственный договор — это соглашение между наследодателем и любым из лиц, которые могут призываться к наследованию, о переходе прав на имущество наследодателя после его смерти к этим лицам или к пережившему наследодателя третьему лицу (статья 1140.1 ГК РФ, введена Федеральным законом от 19.07.2018 № 217-ФЗ).

Наследственный договор заключается в письменной форме и подлежит нотариальному удостоверению. В отличие от завещания, это двусторонняя (или многосторонняя) сделка и требуется согласие как наследодателя, так и наследника.

условия перехода прав на имущество наследодателя;

обязанности сторон договора совершить какие-либо действия имущественного или неимущественного характера;

условие о душеприказчике (исполнителе договора);

возможность подназначения наследника (если основной наследник умрёт раньше наследодателя или откажется от наследства).

Нет. Пункт 3 статьи 1140.1 ГК РФ прямо устанавливает: правила об обязательной доле в наследстве (статья 1149 ГК РФ) применяются к наследственному договору.

Это означает, что несовершеннолетние или нетрудоспособные дети, нетрудоспособный супруг и родители наследодателя всё равно получат свою обязательную долю, даже если наследственный договор передаёт всё имущество другому лицу.

Однако наследственный договор позволяет структурировать передачу активов таким образом, чтобы обязательная доля выделялась не из бизнеса, а из иного имущества, например, недвижимости или денежных средств. Если стоимости этого имущества недостаточно, оставшаяся часть обязательной доли может быть компенсирована деньгами, не затрагивая бизнес (при достаточности денег). Однако это не гарантирует полной защиты бизнеса: при недостаточности незавещанного имущества обязательная доля может быть удовлетворена и из завещанной части.

Да, закон это допускает. Гражданин может одновременно иметь завещание и один или несколько наследственных договоров.

Однако важно обеспечить их согласованность. Пункт 13 статьи 1140.1 ГК РФ устанавливает, что в случае противоречия между завещанием и наследственным договором приоритет имеет наследственный договор.

Определить, кому и на каких условиях передаётся имущество и четко сформулировать свои цели: кто должен получить бизнес, что он должен с ним делать, какие обязанности должен выполнять.

Обсудить условия с наследником. Поскольку договор двусторонний, обсудите условия с наследником. Убедитесь, что он согласен с обязанностями и готов их выполнять.

Для подготовки проекта договора необходимо привлечь юриста, специализирующегося на наследственном и корпоративном праве. Договор должен быть детально проработан с учётом специфики бизнеса и семейной ситуации.

Также необходимо обратиться к нотариусу для удостоверения договора. Нотариус проверит дееспособность сторон, разъяснит правовые последствия и зарегистрирует договор в реестре.

Если договор предусматривает обязанности наследника, которые должны исполняться при жизни наследодателя, необходим контроль их исполнения. При необходимости договор можно изменить по соглашению сторон.

Если вы хотите передать долю в ООО или иной бизнес конкретному наследнику и при этом обязать его продолжать управление, не продавать активы, развивать компанию, то наследственный договор позволяет это сделать. Дополнительно вы можете включить в договор обязанности, которые наследник должен исполнять уже при вашей жизни (участие в управлении, обучение), чтобы оценить его готовность.

Если у вас несколько детей от разных браков, напряжённые отношения с родственниками или вы опасаетесь оспаривания вашей воли и в таком случае наследственный договор обеспечит большую правовую определённость. Он сложнее оспаривается, чем завещание.

Если важно, чтобы наследник выполнил определённые действия (выплаты третьим лицам, благотворительность, содержание родственников), наследственный договор с чётко прописанными обязанностями эффективнее завещания. Нарушение этих обязанностей может повлечь расторжение договора и лишение наследства.

Завещание остаётся актуальным инструментом в следующих случаях:

Если вы не хотите, чтобы наследники знали о ваших намерениях до вашей смерти, завещание обеспечивает конфиденциальность.

Если вы не уверены в своих решениях и хотите сохранить возможность легко изменить распоряжения в будущем, завещание более гибко.

Если у вас простая семейная ситуация, один наследник или несколько наследников, между которыми нет конфликта, и вы не опасаетесь оспаривания, завещание может быть достаточным.

Наследственный договор более гибкий инструмент по сравнению с завещанием, особенно при передаче бизнеса или сложных активов. Он позволяет установить обязанности для наследников, обеспечить преемственность управления, снизить риск оспаривания и защитить от влияния третьих лиц.